会計事務所への質問受け付けます

商品の選択肢が増えて、少しはメリットがありそうですが、新商品の大部分は、やはりぼったくり商品だからです。
少しはよさそうな商品も出てきています。
それなりに新しい金融商品で、広告も比較的ひんぱんに出されているものを取り上げてみましょう。
広告の中央に「ＳＲＩ（社会的責任投資）」という言葉が出てきます。 その上に例が出ていますが、「地球に優しい企業、男女が平等な企業、消費者第一の企業、文化に貢献する企業、顧客を騙さない企業」などの評価基準で、社会的な責任を積極的に果たしている企業を選んで、その株式で運用する「株式投資信託」です。

このタイプの投資信託は��ＳＲＩファンド（社会的責任投資ファンド）��などと呼ばれます。 日本では、当初、ＳＲＩファンドと言えば「地球に優しい（環境問題に積極的に取り組んでいる）企業」だけを選んで投資する株式投資信託、いわゆる��エコファンド″が中心でした。
ところが、この広告の投資信託は、雇用において男女が平等かどうか（女性が働きやすいように配慮しているかどうか）などの基準でも、投資先の企業を評価するようです。 また、広告のファンド名称の下に「インデックス型」とあるように、この投資信託は株価は200社の株価を指数化した、『○○○SRIインデックス』に連動する投資を目指します。
先ほどの評価基準で２００社を選び、その株価を指数化したものです。 じつは、資産運用商品としてのＳＲＩファンドの評価は、さほど芳しいものではありません。

日本だけでなく、アメリカなどの海外でもＳＲＩファンドはたくさん存在しますが、平均的にみて運用成績はよくないようです（２００４年までの数年間の実績で評価）。 ＳＲＩファンドに関連して新聞や雑誌で何度か取り上げられたのが、アメリカのある投資信託会社が運用する��悪徳ファンド（社会的無責任ファンド）″です。

道徳的な評判が悪いビジネスをしている企業、具体的にはタバコ・酒・ギャンブル・武器などを扱う企業に投資するファンドです。 ＳＲＩファンドとはまったく逆の基準で投資する悪徳ファンドの方が、平均的なＳＲＩファンドよりずっと運用成績がいい（２００３〜０４年）とのことで、注目されました。
要するに、資産運用商品としての魅力だけをみると、ＳＲＩファンドはさほど有利ではありません。 だから、仕事や日常生活の上で道徳的に行動するかどうかと、資産運用でどの企業に投資するかは別々のものとして考える方が、効率的です。

お客様に相応しい会計事務所を探して専門家の指南をうけてみましょう。会計事務所探しならお任せください。

税理士事務所がリニューアルしました。税理士事務所を利用すれば長年のノウハウで解決できます。

幅広い分野の税理士の道へあなたを導きます。顧客満足度の高い税理士を選びましょう！

会計士についてはよくわからない……。そんな悩み、不安にお答えします！誰でも簡単に会計士について学べます。

税理士相談でマーケティングのお手伝いを致します。あなたにぴったりの税理士 相談の情報が選べます。

一緒に税理士 紹介について知識を深めてみませんか。税理士紹介の専門サイトです。